Comptadata — Espace client

Résultat net de la période

—

Créances clients à encaisser

—

Chiffre d'affaires HT

—

Charges totales HT

—

Excédent brut d'exploitation

—

Résultat d'exploitation

—

Chiffre d'affaires et charges mensuels

Cascade de résultats

Composition du chiffre d'affaires

Soldes intermédiaires de gestion

Agrégat	Montant	% Chiffre d'affaires	N-1	Var.	Comparaison	% CA comp.	Écart €	Écart %	% Chiffre d'affaires secteur	Écart pts
Période de référence			Période de comparaison

Les lignes avec › sont cliquables — cliquer pour voir le détail des comptes

Comment lire les soldes intermédiaires de gestion

Le tableau suit le chemin du chiffre d’affaires jusqu’au résultat : à chaque étape on retire une famille de charges, ce qui montre où se forme la performance de l’entreprise et où elle se perd. Tous les montants sont hors taxes et issus des écritures comptabilisées sur la période choisie.

Marge brute

Ce qu’il reste des ventes et de la production après les achats de marchandises et de matières et la sous-traitance. C’est la richesse créée par l’activité elle-même.

Valeur ajoutée

Marge brute moins les charges externes (loyers, énergie, honoraires, assurances, publicité, déplacements…). Elle mesure ce que l’entreprise apporte en plus de ce qu’elle achète à l’extérieur.

Excédent brut d’exploitation (EBE)

Valeur ajoutée, plus les subventions d’exploitation, moins les impôts et taxes et les charges de personnel. C’est le résultat de l’exploitation avant amortissements, financement et éléments exceptionnels.

Résultat d’exploitation

EBE, plus les reprises et autres produits, moins les dotations aux amortissements et provisions et les autres charges de gestion courante.

Résultat courant

Résultat d’exploitation, plus les produits financiers, moins les charges financières (intérêts d’emprunt notamment), avant impôt sur les bénéfices.

Résultat net

Résultat courant, plus ou moins le résultat exceptionnel, moins la participation des salariés et l’impôt sur les bénéfices.

Lire le tableau

Les charges sont affichées en négatif ; les lignes avec un signe « = » sont les soldes intermédiaires.
La colonne % Chiffre d’affaires rapporte chaque ligne au chiffre d’affaires de la période.
Cliquer sur une ligne ouvre le détail des écritures qui la composent.

Comparer et estimer

Comparaison période met deux périodes côte à côte ; N-1 compare avec la même période l’an dernier ; Comparatif sectoriel situe l’entreprise par rapport à son secteur.
Dotations & provisions ajoute des montants estimés (réglés dans les Paramètres), au prorata de la période, pour obtenir un résultat net estimé avant les écritures de fin d’exercice.

Balance générale

Compte	Libellé	Solde

Fournisseurs

Code	Fournisseur	Solde ouvert

Clients

Code	Client	Solde ouvert

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Trésorerie — Exercice complet ⛶ Agrandir

Évolution prévue de la trésorerie

Récapitulatif — Flux prévisionnels

Total créances clients à encaisser

—

Total dettes fournisseurs à payer

—

Délais de paiement par tiers

Modifier le délai de paiement pour affiner la projection. Cliquer sur un tiers pour le détail facture par facture : chaque facture peut avoir son propre délai.

Code / date	Tiers / facture	Type	Solde ouvert	Délai de paiement

Flux moyens à venir (facultatifs)

Cochez les flux moyens à ajouter aux factures en attente. Pour éviter un doublon, la colonne « Déjà en factures ouvertes » indique ce qui figure déjà dans les factures encore à régler.

Activez le prévisionnel pour voir le détail.

Comment lire la trésorerie prévisionnelle

La courbe pointillée prolonge la trésorerie réelle à partir du dernier jour comptabilisé. Elle part des écritures du FEC : trésorerie prévue = trésorerie de départ + factures en attente + flux moyens que vous choisissez d’ajouter.

Trésorerie de départ

Solde des comptes bancaires et de la caisse au dernier jour comptabilisé (hors intérêts courus). C’est le point où la courbe réelle s’arrête.

Factures en attente

Soldes non lettrés des clients (encaissements, en vert) et des fournisseurs (décaissements, en rouge), regroupés facture par facture. Chaque tiers, ou chaque facture, a un délai : 60, 45 ou 30 jours, immédiat, date précise, ou Exclure. Le délai se compte à partir du dernier jour comptabilisé ; par défaut 45 jours. Les boutons Tout mettre à… appliquent le même délai à tous les clients, à tous les fournisseurs ou à tous les tiers.

Flux moyens à venir

Ce sont des estimations facultatives pour les mois pas encore comptabilisés : le total de la période sélectionnée écoulés (par défaut depuis le début de l’exercice, donc le diviseur n’est pas toujours 12). Les montants sont TTC, comme les factures en attente et les règlements bancaires. Chaque ligne se coche pour être ajoutée, à la fin du mois suivant ou avec un délai de règlement de 30, 45 ou 60 jours.

Les cases à cocher

Au départ, seuls les salaires et charges sociales, les impôts et taxes et les emprunts (capital et intérêts) sont cochés : ce sont des décaissements certains qui ne passent pas par des factures en attente.
Cliquer sur une famille la déplie pour voir le détail ; sa case coche ou décoche toutes ses lignes. Le montant mensuel est modifiable directement (utile pour un emprunt qui se termine) ; le bouton ↺ revient à la moyenne. Vos choix sont enregistrés.
Le bouton « + Ajouter un encaissement / un décaissement » permet d’ajouter un flux qui n’est pas dans la comptabilité (vente exceptionnelle, achat de véhicule, subvention…) : libellé, montant TTC et date. Il est compté une fois, à la date choisie.
Dans la colonne Payé à / date, Date précise… remplace le délai par une date de votre choix pour une ligne ; une date déjà passée est ramenée au lendemain du dernier jour comptabilisé. Étalé sur 30 jours répartit le montant à parts égales, jour après jour, sur les 30 jours qui suivent (pour un flux ajouté : à partir de sa date) ; la courbe monte ou descend alors progressivement au lieu de faire un saut. Ces choix existent aussi sur les totaux (chiffre d’affaires, familles), pour tous les comptes à la fois.
Le repère « ⚠ déjà facturé » indique qu’un montant figure déjà dans des factures à régler. S’il représente au moins un demi-mois de moyenne, ne cochez pas la ligne : le même flux serait compté deux fois.

Bon à savoir

Tout est en TTC : factures en attente, flux moyens, flux ajoutés et chiffre d’affaires journalier de la courbe.
Exclure retire une facture de la prévision ; les totaux ci-dessous indiquent la part exclue.
Ne sont pas comptés : TVA collectée, déductible et à reverser (sauf option « Calcul de la TVA » dans Paramètres), investissements, dividendes, variations de stocks, dotations et provisions, décaissements exceptionnels, impôt sur les bénéfices.

Chiffre d'affaires

Comptes d'attente (écritures non lettrées)

Analyse des charges

Masse salariale & RH

Analyse des créances

Rentabilité

Équilibre financier

Analyse trésorerie mensuelle

Budget

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